Livret d’épargne défiscalisé : lesquels et lequel remplir d’abord

Vous pouvez placer jusqu’à 34 950 € en livrets défiscalisés : le Livret A et le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS). Ces deux comptes vous rapportent 1,70 % depuis août 2026, sans déclarer les intérêts aux impôts. D’autres livrets existent selon votre situation (revenus modestes, âge). Avant de choisir, comprendre la différence entre plafonds, conditions d’accès et taux permet de maximiser votre épargne garantie et non imposée.

Qu’est-ce qu’un livret défiscalisé ?

Un livret défiscalisé est un compte d’épargne réglementé par l’État où les intérêts que vous gagnez ne sont jamais imposés. Zéro impôt sur le revenu, zéro prélèvements sociaux. Votre capital reste intact et accessible à tout moment.

Ces livrets sont gérés par toutes les banques — traditionnelles, néobanques, caisses d’épargne. L’État fixe pour chacun un taux et un plafond maximal. Vous ne faites pas de déclaration spéciale aux impôts : l’exonération est automatique.

Pourquoi pas une assurance-vie ou un PER ? Ces produits imposent des prélèvements sociaux ou des délais de déblocage. Un livret défiscalisé, c’est plus simple : vous retirez quand vous voulez, sans restriction. Le rendement est faible en 2026, mais sans risque. Pour ceux qui ont peur de la bourse ou qui veulent garder leur argent accessible, c’est la base.

Les quatre livrets défiscalisés en 2026

Le Livret A : le plus connu

Le Livret A est l’épargne de référence en France. N’importe qui peut l’ouvrir : enfant (par les parents), jeune, salarié, retraité. Il n’y a aucune condition de revenus ni de situation professionnelle. Son plafond est 22 950 € : une fois atteint, vous arrêtez de verser. Les intérêts générés s’ajoutent au solde.

Son taux (1,70 %) est révisé deux fois par an, le 1er février et le 1er août. Chacune de ces dates, le taux peut monter ou baisser selon une formule que fixe la Banque de France. En octobre 2026, on ignore quel sera le prochain taux à partir de février 2027.

Le LDDS : le deuxième pilier défiscalisé

Le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS) est un jumeau du Livret A : même taux (1,70 %), même exonération fiscale, même révision deux fois l’an. La seule différence : plafond plus bas (12 000 €) et condition d’accès stricte (majeur, domicile fiscal en France).

L’intérêt : cumuler. Vous pouvez ouvrir A + LDDS = 34 950 € placés et défiscalisés. C’est la raison pour laquelle beaucoup en parlent en duo. Aucune restriction ne vous empêche d’ouvrir les deux auprès de la même banque ou de banques différentes.

Le LEP : le taux le plus élevé, mais réservé

Le Livret d’Épargne Populaire (LEP) affiche 2,50 % depuis février 2026 : le meilleur taux des livrets réglementés. Mais il faut y avoir droit : revenu fiscal de référence sous le plafond de 23 028 € par part de quotient familial en 2026. Vérifiez auprès de votre banque ou sur service-public.gouv.fr si vous êtes éligible.

Plafond : 10 000 €. Exonération complète, comme A et LDDS. C’est intéressant si vous êtes éligible, car 2,50 % surpasse nettement les 1,70 % du Livret A et LDDS — une différence perceptible sur ce montant.

Le Livret Jeune : niche d’âge

Dès 12 ans, vous pouvez ouvrir un Livret Jeune. Plafond : 1 600 €. Taux minimum 1,70 % (les banques peuvent proposer davantage). Réservé aux résidents en France de 12-25 ans. Une fois hors de cette tranche d’âge, le compte se gèle : plus de versements possibles, mais l’argent y reste. Vous pouvez le retirer quand vous le souhaitez.

Quel livret choisir selon votre profil ?

Vous n’avez pas une meilleure option absolue. Tout dépend de votre situation.

Salariés et revenus intermédiaires. Vérifiez d’abord si vous êtes éligible au LEP auprès de votre banque. Si oui, ouvrez LEP en priorité pour son taux 2,50 %. Puis complétez avec Livret A et LDDS : ces deux cumulés forment une épargne défiscalisée de 34 950 €.

Si vous n’êtes pas éligible au LEP, l’accumulation dans Livret A + LDDS reste la base sécurisée : 34 950 € à 1,70 %.

Revenus modestes. Si vous êtes éligible au LEP (revenu fiscal de référence ≤ 23 028 € par part de quotient familial), priorité à ce livret (10 000 € à 2,50 %). Puis Livret A si vous avez davantage à placer. LDDS en troisième, puisqu’il partage le taux du Livret A.

Jeunes 12-25 ans. Livret Jeune d’abord (c’est prévu pour vous, plafond 1 600 €). Puis Livret A (plafonné à 22 950 €) et LDDS (plafonné à 12 000 €). Hors de la limite d’âge, vous conservez votre Livret Jeune mais ne pouvez plus y verser : vous le retirez ou le laissez immobilisé.

Tous les profils. Aucune banque n’est meilleure qu’une autre pour ces livrets : les taux et conditions sont imposés par l’État. Vous pouvez ouvrir auprès de n’importe quelle banque traditionnelle, néobanque ou caisse d’épargne. Vérifiez juste qu’aucune condition bizarre (versement minimum, frais cachés) n’existe — très rare sur ces produits.

Comment fonctionne l’exonération fiscale ?

Les intérêts générés sur un livret défiscalisé ne sont jamais imposés ni soumis à prélèvements sociaux. Aucune déclaration à faire, rien sur votre feuille d’impôts. L’avantage n’est pas une économie fiscale calculée : c’est l’absence pure d’impôt.

Comparé à une assurance-vie, où vos intérêts subiraient des prélèvements sociaux, vous gardez beaucoup plus ici. C’est pour cela qu’on parle d’épargne « défiscalisée » : zéro fiscalité supplémentaire à gérer. Un livret non réglementé ou un compte courant rémunéré imposerait une déclaration et des impôts ; ici, rien.

Dans la rubrique Épargne et placements, à lire aussi : Livret d'épargne populaire (LEP) ; Meilleur compte à terme ; Livret d'épargne.

Les limites de cette épargne

Le rendement des livrets défiscalisés en 2026 (1,70 % à 2,50 %) reste modéré. En période d’inflation, votre argent peut perdre du pouvoir d’achat même défiscalisé. C’est une réalité à accepter : ces livrets offrent la sécurité, pas la performance en termes de gains substantiels.

Les plafonds sont bas : maximum 34 950 € pour A + LDDS cumulés. Si vous avez beaucoup plus à placer, vous ne pouvez pas mettre la totalité ici. Il faudrait envisager d’autres outils (assurance-vie, livrets non réglementés, autres placements).

Le LEP exclut certains revenus par sa condition d’éligibilité : pas accessible si votre revenu fiscal de référence dépasse 23 028 € par part de quotient familial. Ce seuil remet en question l’accès pour les revenus intermédiaires et élevés.

Enfin, les taux changent deux fois par an (1er février, 1er août). Ce qui est vrai aujourd’hui peut baisser demain. L’État ne garantit rien sur la durée.

Ce qu’on ne couvre pas ici. Cette page compare les quatre livrets défiscalisés accessibles à la plupart des épargnants. Elle ne traite pas du CEL ni du PEL, dont le statut commercial en 2026 reste imprécis. Les régimes successoraux d’un livret défiscalisé, l’impact de choisir une néobanque versus une banque traditionnelle, et les simulateurs en ligne spécialisés ne sont pas examinés.

À vérifier auprès de votre banque et des autorités. Versements minimums (très rare) · Délais de déblocage (normalement immédiat) · Conditions de clôture · Modalités de rémunération (intérêts crédités mensuels, trimestriels, annuels) · Seuil exact d’éligibilité au LEP et formule du quotient familial (service-public.gouv.fr, impôts.gouv.fr) · Taux en vigueur et calendrier des révisions (Banque de France).

Sources

• boursorama.com, consulté le 30/10/2026
• economie.gouv.fr, consulté le 30/10/2026
• ymanci.fr, consulté le 30/10/2026
• placement.meilleurtaux.com, consulté le 30/10/2026
• Pages officielles des établissements cités dans le tableau comparatif, consultées le 30/10/2026 (liens dans le tableau).